美国公司BOI备案是什么，必须要做吗？

一、什么是BOI备案
BOI，即受益所有人信息B​‌‌eneficial Ownership Information，是指公司需要向金融犯罪执法网络机构FinCEN提供的信息，以证明企业背后的真正受益人是谁。通常来说，受益人是指直接或间接拥有25%以上公司股份，或者对公司有实质控制权的人。
二、哪些公司需要申报BOI备案？
几乎美国所有的中小型企业都需要进行BOI申报，报告公司是指符合“报告公司”定义且不符合豁免资格的任何实体，这个“报告公司”分为两类：“国内报告公司”和“外国报告公司”：
· 公司、有限责任公司LLC，或根据州或印第安部落的法律， 通过向州务卿或任何类似机构提交文件而在美国成立的公司；
· 或者外国公司，并通过此类备案在美国任何州或印第安部落注册开展业务。
三、申报时间？
1）如果公司是在2024年1月1日之前成立或注册的，申报日期从原本的2025年1月1日调整为2025年3月21日；
2）如果公司是在2024年间成立或注册的，必须在收公司成立或注册生效的实际通知或公开通知后的90个日历日内申报BOI，这俩日期以较早者为准；
3）如果公司是在2025年1月1日或之后成立或注册的，必须在收到公司成立或注册生效的实际通知或公告后的30个日历日内申报BOI；
公司必须在30天内向FinCEN提交对之前提交的受益所有权信息的任何更新或更正；
4）如果之前得到的申报截止日期是晚于2025年3月21日的，可以继续参考初始截止日期，无需在3月21日之前提交。
国家小企业联合会诉Yellen案(National Small Business United v. Yellen)中的原告企业，由于诉讼仍在进行，这些企业暂时无需申报BOI，但未来可能恢复要求。
四、如何申报？
1）创建FinCEN账户：首先，企业需要访问FinCEN官网，创建一个申报账户。通过这个账户，就可以在线完成受益所有人信息的填报和提交。
2）收集信息：在申报之前，你需要收集公司的受益人信息，小纽在下一个部分会提供具体信息列表。
3）填写申报表格：登录FinCEN账户后，你会看到专门的BOI申报表格，在表格中需要逐项填写企业受益人信息，并确保所有信息与实际情况相符。
4）提交申报：在确认信息准确无误后，可以正式提交申报。FinCEN会对申报进行审核，如果信息有问题可能会要求你重新提交。
5）更新信息：如果企业的受益人发生了变化，比如股份转让或董事变更等等，需要在30天内进行更新。